关于2007年财政预算执行情况和2008年财政预算的报告
华县第十六届人民代表大会第二次会议2008年2月20日审议通过
华县财政局局长 刘公民
一、2007年财政预算执行情况
2007年，我县财政工作围绕“十一五”规划和全县经济工作目标，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的有力监督下，在上级财政部门的精心指导与大力支持下，认真贯彻落实稳健财政政策，坚持以人为本，以服务为宗旨，充分发挥财政职能，深化财政改革，调整支出结构，着力支持全县经济和社会事业发展，财政预算执行良好。
(一)一般预算执行情况
2007年全县一般预算收入完成30349万元，占年初收入预算22000万元的137.95%，超收8349万元，占市委、市政府下达目标责任考核任务28600万元的106.12%，超收1749万元，同比增收3643万元，增长13.64%。加上上级各项补助收入23397万元，上年结转的结转下年支出3303万元，上年净结余237万元，总收入为57286万元；全县一般预算支出53939万元，加上上解上级各项支出1421万元，总支出为55360万元，收支相抵后，收大于支1926万元。减去结转下年支出1433万元，年终净结余493万元。(一般预算收支主要项目完成情况见表一、表二)
(二)基金预算执行情况
2007年基金预算收入完成为零，上级补助收入355万元，上年滚存结余85万元，基金预算支出完成355万元，年终滚存结余仍为85万元。(基金预算收支主要项目完成情况见表三)
(三)预算执行和财政工作的主要特点
1、财政收支再次实现新突破。
2007年，全体财税干部密切关注税源变化，依法加强税收征管，狠抓零散税源的税收稽查力度，确保应收尽收。财政收入继2006年突破两亿元大关之后，再次突破三亿元大关，实现收入30349万元，再创历史新高。财政支出累计完成53939万元，突破伍亿元大关，确保了全县干部职工工资、公务员津贴补贴、事业单位干部职工绩效工资、干部职工取暖费、社会保障补助支出、新农村建设、社会事业发展、基础设施建设等各项重点支出需求，全方位支持了我县各项事业的发展。
2、财政支出成效进一步扩大。
保民生促和谐的各项支出得到保障，促进了全县社会的政治稳定。全年拨付各类社会保障资金30100余万元。其中：投入资金18000余万元用于全县干部职工工资、公务员和事业单位工资制度改革支出以及遗属补助、六十年代精减人员生活补助等支出；投入资金820万元用于公务员津贴补贴，预留资金3198万元用于事业单位干部职工绩效工资；投入资金390万元用于优抚人员生活补助；投入资金1791万元用于城市“低保”、农村“低保”、老干部医疗费、伤残军人医疗补助、行政事业单位职工“医保”、医疗救助等支出；投入资金1023万元用于农村合作医疗，全县参合人数24.8万人，已有12000余人次享受合疗资金1081万元；投入资金1653万元用于在职干部住房公积金与离退休人员住房补贴；各项惠农政策得到落实，兑付粮食综合补贴1031万元，成品油价格补贴58万元，及时拨付移民补助资金2154万元，有效减轻农民负担；投入资金23万元保证了金堆森林火灾、“4.6”爆炸事故等突发性事件得以及时处理，最大限度地降低损失，全力维护了广大人民群众的利益，有效维护党和政府在人民群众中的形象，促进了全县社会的政治稳定。
支出预算顺利执行，有力地支持了全县经济社会事业的发展。全年拨付资金4100余万元，保证了各乡镇、各单位正常运转经费、公检法司办案经费、村级运转经费、教育生均公用经费等，确保了各项工作的正常开展。其中：安排政权建设资金1000余万元，为绝大多数部门配置了微机、交通工具等办公设备，对辛庄、东阳、高塘等乡镇基层政权机关办公场所进行修缮改造，增添办公设施，改善各乡镇、各单位的办公条件，促进各项工作的快速有序开展，为全县社会稳定和经济社会事业发展搭建了良好的平台。
财政支持“三农”的力度不断加大，社会主义新农村建设扎实推进。2007年，通过资金整合使用，投入资金7824万元用于农村各项事业，让公共财政的阳光越来越多地照耀到农村。其中：投入资金1503万元用于农田水利、人畜饮水、沼气池建设、农业产业化升级、农业综合开发、林业保护与造林工作、地质灾害监测与治理；投入资金993万元用于防汛路建设、河堤加固、气象监测等；投入资金2570万元用于村村通道路、巷道路铺设；投入资金2758万元用于村级组织建设、农村科技辅导、文化下乡、文物保护、农村中小学教学楼修缮、实验仪器购置、远程教育、“两免一补”以及灾后卫生院建设、卫生防疫、公共卫生等，着力改善农村基础设施，改善农民的生产生活条件，确保农民群众子女的就学及群众求知、就医的需求，不断提高农村人口素质，促进农村经济快速发展。
支持科技、文化、广电、计生、教育、卫生等社会事业，促进各项社会事业协调发展。全年累计投入资金3349万元用于科教文卫工作,着力支持科技下乡、发展华州皮影等文化产业、计生工作以及图书馆建设、电影院改造、广电大楼建设；支持发展教育事业，为咸林中学、少华中学、高塘中学、城关小学、职教育中心等教育机构增添实验仪器、图书、购置教学设备、新建教学楼，改善教学条件，为教育提供一个良好的教学环境。支持县医院、中医院门诊楼建设、仪器购置与卫生免疫等，发展卫生事业，改善群众的就医条件；支持残疾人康复中心建设，为残疾人康复提供良好的环境，促进全县各项事业协调发展。
县城基础设施建设步伐明显加快。在大力推进新农村建设的同时，投入资金6784万元用于政府行政中心南移、华州公园建设、市政工程建设、南山大道、华少路的开通等，为全县人民提供一个好的工作生活环境，为外商来华投资提供一个优越的条件，拉动我县经济发展。
清欠账抓项目，着力支持县域经济发展。累计拨付资金1616万元用于支持经济发展。其中：拨付资金305万元用于消化历史欠账，使得企业、乡镇政府轻装上阵促进全县经济发展；拨付项目前期费用150万元，用于招商引资，为我县经济发展注入新活力；拨付各项宣传费用与产品推介会费231万元，广泛宣传华县经济发展情况以及“中国钼业之都”、“中国少华山”、“西部无公害蔬菜”、“中国皮影”四张名片，发展特色经济，增加收入；拨付资金930万元用于少华山森林公园开发，发展旅游产业，以拉动全县经济增长。
3、财政改革稳步推进。
“乡财乡用县监管”工作进一步推开；逐步扩大国库集中支付改革试点范围，已经尝试在项目资金的运作上实行国库直接支付；“金财工程”起步良好，前期建设工作按计划完成，已进入联机联网与软件安装过程，为后期的财政改革建立了良好的平台；非税收入“收支两条线”管理进一步规范，全年统管资金8799万元；预算管理范围逐步扩大，综合安排政府税收收入和非税收入，增强了政府宏观调控力度；政府采购的阳光工程逐步扩大，单位积极主动要求实行政府采购,全年采购量高达1650万元，节约资金150万元,节资率9.09%；国有企业改制和国有资产管理工作进一步加强，确保了国有资产不流失；完善了财政资金管理办法，扩大了报账制范围，财政监督工作不断加强。
4、财政管理进一步加强。
以财政管理效益年活动为契机，深入推进财政监管工作。坚持加强财政监督与规范财政管理、深化财政改革相结合，不断改进监管工作方式方法，进一步加大事前审核、事中监控、事后检查工作力度。重点关注涉及人民群众切身利益的重大支出使用情况，在加强财政资金规范性、安全性监督的基础上，突出有效性的监督，初步建立了实时监控、综合核查、整改反馈、跟踪问效的全方位财政监督长效机制。
2007年我县的财政预算执行情况总体上是好的，财政增速较快，重点支出得到较好保障，收支结构更加合理，但是还存在一些潜在的矛盾与问题：一是财政收入基础不稳定。单一性财源所表现的依赖性、风险性已经显现。二是随着财政收入形势的好转，省市财政对我县的一般转移支付补助资金已不再增加，一般转移支付补助与外县的差距日益加大。三是财政收支矛盾依然突出。每年新增的财政供养人员、干部职工的级别晋升工资、干部职工津贴补贴以及国家出台的各项钢性支出政策给我县财政带来了很大的压力。县乡村运转经费需要保证。建设社会主义新农村与农村综合改革要求政府加大对农村的投入力度。对文化、教育、卫生、基础设施等的保障能力有待于进一步提高，对科技进步、经济增长方式转变等的支持力度仍需加强。四是各种社会风险进一步向财政转移与聚集，防范和化解财政风险的任务非常艰巨，尽管我县已拿出一定量资金用于消化债务，但沉重的债务负担还需要财政逐步消化。五是财政改革的任务还十分艰巨，财政的监督职能需要进一步加强。针对存在的困难与问题，我们要认真分析研究，通过加快发展、深化改革，强化管理，采取更加有力的措施切实加以解决。
二、2008年财政预算
2008年是全面贯彻党的十七大精神，落实科学发展观，积极推进社会主义和谐社会建设的重要一年，也是我县实施“十一五”规划的发展之年，财政各项工作任务十分艰巨，做好2008年的财政工作意义重大。因而编制2008年收支建议计划的指导思想是：以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十七大精神，紧紧围绕全县工作大局，坚持以科学发展观为指导，以构建和谐华县为目标，继续贯彻落实稳健财政政策，推进财税体制改革，坚持依法征管，狠抓增收节支，坚持统筹兼顾、量入为出，确保重点的方针，着力改善民生，支持县域经济发展和社会发展过程中的薄弱环节，全力推进我县经济社会事业又好又快发展。
2008年，我县财政收入建议计划为25300万元，上级补助收入为15203万元，上解上级支出为1433万元，全年可安排财力为39070万元。主要从人员经费、运转经费、支农经费、社会保障、构建和谐社会以及社会公益事业、城市基础设施建设等方面来安排。其中：个人部分23792万元，社会保障支出1039万元，运转经费3896万元，生产性支出1488万元，社会公益事业及城市基础设施等资金4855万元，消化债务500万元，预留工资3000万元，预留财力500万元以应对突发性重、特大事件。当年财政收支基本平衡。(2007年一般预算收支计划分项目安排情况见附表四)
财政收支之所以这样安排，主要基于以下原因：
——财政收入有增有减。一是我县财政收入90%以上来自于钼产品；而钼业公司钼产品价格预计呈回落态势，加之受国家保护资源，鼓励资源性和有利于技术创新商品的进口，从2007年8月份起对钼产品实行63%的配额销售，从2008年1月1日起增加钼产品出口关税税率政策等因素的影响,预计钼产品的销量较2007年下降25%以上,直接影响增值税、企业所得税、城建税等主要税种减收34672万元，直接影响县级收入减少5942万元；二是耕地占用税税率提高将为我县带来税收增长；三是以少华山森林公园为主体的旅游产业今年投入运营后，将会带来服务业的发展，通过消费拉动经济增长，加之1，4丁二醇项目、20万吨硫酸生产线、钼炉料加工项目的建成与投产，县城内居民小区开发，城市基础设施建设和项目建设的投入等均为国、地税收入奠定了良好的税源基础，此外还有桥上桥有限公司等民营企业加大了科技创新力度，提高企业效益，为我县税收注入新的活力。
——政策性钢性支出不断增加。一是政策性增人增资、公务员工资制度改革与事业单位工资制度改革增资、复员退伍军人提高补助标准、在职干部住房公积金补助、离退休人员住房补贴、行政事业单位干部职工医疗保险、农村合作医疗、全县干部职工取暖费等个人部分需要增加支出。二是落实市委、市政府提出的“三件大事”、“五本账”工作需要增加支出；三是按照十七大精神及上级政策，以服务民生、构建和谐社会为目标，重点加大对农村工作的投入力度，确保农业、林业、水利、文化、教育、计生、卫生等事业发展及农村基础设施的改善增加支出。四是加大对公检法司的投入力度，强化社会治安，实施综合治理，建设“平安华县”需增加支出。五是加大对项目建设前期工作、社会公益事业以及城市基础设施的投入力度，着力支持我县县域经济发展和社会事业全面进步等都需要增加预算支出。
预算安排充分考虑我县的经济增长、税源状况、政策性因素及全年可安排财力，在打足个人部分支出、社会保障补助支出及政权机关基本运转需要之后，重点加大对社会主义新农村建设、涉及民生的事业发展支出、项目建设和社会公共支出的投入力度，预留一定财力，应对突发性重、特大事件。总体来说，2008年的财政收支预算是积极稳妥的。
三、争资金，抓管理，扎实做好今年财政各项工作
2008年，我县的财政工作按照十七大提出的构建和谐社会要求，围绕全县“十一五”工作规划，做好增加财政收入与资金分配、使用、管理的文章，全力做好以下工作，促进全县经济社会事业又好又快发展。
1、狠抓收入征管，确保完成收入计划。加大组织收入工作力度，夯实任务，落实责任，加强协调配合，严格依法征税，严厉打击各种偷逃骗税行为，加大税务稽查力度，确保财政收入应收尽收。进一步加强非税收入征管，挖掘征收潜力，增加收入，确保收入计划圆满完成。
2、强化支出管理，合理调度资金，推动经济社会协调发展。今后“管好、用活”财政资金，使其发挥最佳效能，是我县财政工作的首要任务。按照公共财政和建立节约型社会的要求，一是牢固树立过紧日子思想，坚决压缩一般性支出，始终坚持节俭办一切事业；二是合理安排资金，在确保干部职工工资、农村义务教育、新型合作医疗等各项社会保障资金按时发放、机关正常运转的基础上，财政资金重点支持农业、科技、教育、文化、卫生、计生、城建等社会公共领域，支持维护社会稳定的公检法司领域以及社会发展的薄弱环节，加大招商引资力度，集中财力办一些事关经济社会事业发展和人民群众切身利益的大事；三是建立绩效评价机制，严格资金管理，将监督检查贯穿于资金运行过程的各个环节，确保财政资金落到实处，发挥实效，促进我县社会事业发展进步，推动全县经济可持续发展。
3、大力支持三农，扎实推进新农村建设工作，促进农村经济快速发展。一是结合我县实际，从解决农民群众切身利益的事出发，做好新农村建设规划；二是不断加大财政对农村基础设施的投入力度，扎实做好支农资金整合试点工作，集中财力办大事，从农民最盼望解决的事入手，重点抓好乡村道路、农田水利、农业综合开发、农村教育、卫生医疗、广播电视等公共服务设施建设，进一步改善农村生产生活环境。不折不扣地兑现粮食直补、综合补贴、地膜玉米补贴、良种补贴、农机具购置补贴等各项惠农政策，增加农民的直接收益。积极主动地引进一些产业类项目，促进农业发展，农民增收。加快“阳光工程”工作力度，对农民群众进行科技培训，促进科技农业的示范拉动作用，推动农村经济快速发展。
4、坚持以人为本，切实解决群众关心的突出问题，促进和谐社会建设。认真落实就业和再就业小额担保贷款、税费减免等政策，支持就业和再就业工作。完善城乡居民最低生活保障等制度。建立健全农村最低生活保障制度，加快城乡医疗救助制度建设步伐，继续做好优抚安置和军转干部解困工作，支持安全生产和抗灾救灾。积极应对各类突发事件，提高各类突发事件的防控应急能力。深化扶贫开发工作，做好扩大新型农村合作医疗制度试点工作。加快建立农村义务教育经费保障机制，全面实施“两免一补”政策，确保农村孩子有学上。积极推进公务员职级工资制度改革与事业单位收入分配制度改革，努力构建和谐社会。
5、稳步推进各项财政改革，提高资金使用效益。按照建立节约型社会的要求，严格支出管理，强化预算约束；按照公共财政支出的要求，坚持依法理财、科学理财、民主理财，合理安排各项支出。积极推进政府收支分类改革。进一步规范“收支两条线”管理，完善票据管理办法，杜绝非税收入体外循环。逐步扩大预算管理范围，综合安排政府税收收入和非税收入，增强政府宏观调控能力，实施部门综合预算。积极推进“国库集中支付”改革试点工作，完善财政资金管理办法，重视资金执行结果信息，促进财政资金高效运作。继续实施“金财工程”的平台搭建工作，完成国库支付、工资统一发放等应用系统向应用支撑平台的迁移工作，进行试运行。着力推进农村综合改革，实施“乡财乡用县监管”和“村财村用乡监管”工作，逐步化解乡村两级债务。不断提高政府采购预算的编报范围和质量，努力扩大政府采购范围和规模，提高采购效率，降低采购成本，节约财政资金。大力支持深化国有企业改制和国有资产管理制度改革，加强国企改制过程中国有资产的管理工作，严格把关，确保国有资产不流失。加强行政事业单位国有资产管理工作，建立行政事业单位国有资产整合、共享、共用机制。
6、多方培植财源，做大做强我县经济财政“蛋糕”，努力缓解县乡财政困难。牢固树立生财为本的科学理念，提升财政支持经济发展的能力。紧紧抓住“钼业公司带动我县经济发展、财政形势好转”的有利时机，加大财政对支持经济发展方面的扶持力度。一是不断加大招商引资力度，充分挖潜“中国钼业之都”这一名片效应，积极引进一些钼产品深加工项目，做大做强钼炉料加工项目，延长钼产业链。同时引进一些能够促使“农民增收、财政增收”的产业类项目；二是充分利用少华山森林公园的自然资源，加快对旅游产业的开发进程；三是不断改进支持经济发展的方式，围绕中省企业抓项目，着力促进陕华投资38亿元的精细化工项目的启动，支持企业提高自主创新能力，促使其在质量、规模、效益上实现突破，逐步形成新的财政经济增长点，全力提高我县经济综合实力，建立起稳定的后续财源，努力缓解县乡财政困难。
7、不断加强财政干部队伍建设。按照“内强真素质，外树新形象”以及财政管理效益年的要求，加强干部培训教育，增强干部工作的主动性、科学性、规范性，不断提升干部素质，全力打造一支组织放心、人民满意的财政干部队伍，切实为人民理好财、服好务。
2008年我县的财政工作任务仍十分艰巨，财政收入、财政管理制度改革、各项社会保障、社会事业的全面进步、城市基础设施建设以及县域经济的协调发展等诸多问题都需要我们面对、协调、解决，我们要以十七大精神为指针，紧紧抓住我县发展的有利时机，迎接新挑战，振奋精神，扎实工作，锐意进取，开拓创新，按照科学发展观和公共财政构建和谐社会的要求，全面提升财政的公共服务能力、支持经济发展能力和改革创新能力，努力做好各项财政工作，为构建和谐华县而努力奋斗!
